De pandemie heeft de manier waarop Amerikanen werken veranderd. Volgens onderzoek van Stanford universiteitWerkt 23 procent van de beroepsbevolking in de Verenigde Staten nu fulltime op afstand, terwijl nog eens 33 procent helemaal niet werkt vanwege de impact van de lockdown-recessie. En steeds meer mensen gaan freelancen, of dat nu als aannemer, adviseur of bedrijfseigenaar is.
In feite een nieuwe studie van Upwork stelt dat 59 miljoen Amerikanen nu freelancen, wat neerkomt op 36 procent van de Amerikaanse beroepsbevolking - een toename van acht procent sinds 2019. En hoewel sommige werknemers ervoor hebben gekozen om dit jaar freelancen te worden vanwege de flexibiliteit, onafhankelijkheid en verdienpotentieel die het biedt, hebben anderen dat wel gedaan had geen andere keus dan op zoek te gaan naar side-gigs en andere vormen van zelfstandig ondernemerschap om hun inkomen aan te vullen, aangezien de pandemie grote schade aanricht aan de economie.
Als u een van de vele fulltime werknemers bent die zich tot freelancers wendt, heeft u waarschijnlijk veel vragen. Misschien weet u ook niet helemaal wat dit fiscaal voor u betekent. Naast belastingtarieven voor zelfstandigen en opties voor pensioenregelingen, zijn sommige freelancers niet op de hoogte van de feit dat van hen wordt verwacht dat ze geschatte staats- en federale belastingen betalen voordat ze hun jaarlijkse aangifte indienen.
Om uw financiële gezondheid als freelancer te helpen verbeteren, vroegen we accountant Jonathan Medows van het in New York City gevestigde accountantskantoor Medows CPA om wat van zijn inzichten te delen. Van onkosten die u kunt afschrijven tot tips om u voor te bereiden op achterstallige belastingen, hier is wat een financieel expert zegt dat u moet weten als freelancer.
Als u voor uzelf werkt, betaalt u meer belasting dan wanneer u voor een werkgever werkte. "Samen met federale en nationale inkomstenbelastingen en alle andere belastingen die uniek zijn voor uw locatie, betaalt u een zelfstandige belasting", legt Medows uit. "Dit is in wezen het equivalent van een socialezekerheidsbelasting, behalve dat wanneer u voor iemand werkt, deze overeenkomt met uw socialezekerheidsuitkeringen, en voor uzelf werkt, betaalt u voor beide."
Volgens de IRSis het belastingtarief voor zelfstandigen 15,3 procent, 12,4 procent voor sociale zekerheid en 2,9 procent voor Medicare, vergeleken met de 6,2 procent die werknemers betalen. Vertaling: Freelancers betalen meer dan het dubbele van de socialezekerheidsbelastingen, in de vorm van zelfstandige belasting. Houd hier rekening mee, want u berekent uw tarieven en uw budget dienovereenkomstig.
Medows zegt dat de keerzijde van de belastingtarieven voor zelfstandigen is dat freelancers bepaalde belastingaftrek kunnen claimen die traditionele werknemers niet kunnen. "Als u vanuit huis werkt, kunt u een deel van uw huur- of hypotheekbetaling, of een gebied dat u uitsluitend voor werk gebruikt, aftrekken van de aftrek voor het thuiskantoor", legt hij uit. "Er zijn ook aftrekposten voor nutsvoorzieningen, kantoorbenodigdheden, reiskosten, verzekeringspremies en in sommige gevallen belastingvoorbereidingskosten."
Om uw freelancekosten het hele jaar door bij te houden, raadt Medows aan om gebruiksvriendelijke boekhoudsoftware te downloaden, zoals Quickbooks of Xero, om uw financiën regelmatig te beheren, of als u niet voor software wilt betalen, een spreadsheet bijhouden zoals Google Spreadsheets op uw computer met al uw werkgerelateerde kosten. Het kan even duren om het systeem te vinden dat het beste aansluit bij uw behoeften. Het gaat erom dat u ijverig en georganiseerd blijft en elke factuur, uitgave en investering bijhoudt.
Er is een assortiment pensioenregelingen voor zelfstandigen, aangezien freelancers geen toegang hebben tot een door het werk gesponsord bedrijfspensioenplan, zoals een 401k. "De meest populaire pensioenplanopties voor zelfstandigen zijn Solo 401K's en Simplified Employee Pension IRA's (SEP IRA)", legt Medows uit. "En met beide opties kunnen zelfstandigen hogere pensioenbijdragen betalen dan traditionele werknemers." Bovendien, zegt Medows dat elke dollar die u bijdraagt aan een Solo 401k of SEP IRA aftrekbaar is van uw inkomen, zodat u kunt sparen voor uw pensioen terwijl u uw belasting verlaagt Bill. Als u niet zeker weet welk type pensioenplan voor u geschikt is, raadpleeg dan een accountant of bekijk een overzicht van de verschillende opties op de IRS's website.
Volgens Medows is het grootste probleem waarmee hij freelancers tegenkomt bij het indienen van hun belastingen, niet anticiperen op het verschuldigd zijn van belastingen aan de staat en de IRS. "Aangezien belastingen op uw freelancersinkomen niet worden ingehouden, wordt van zelfstandigen verwacht dat ze de belastingen die ze voor het jaar verschuldigd zijn, betalen op de datum van indiening van de belastingaangifte (meestal 15 april)," zegt hij. “IRS-formulier 1040 ES stelt u in staat uw geschatte belastingen van tevoren te berekenen, zodat u ze elk kwartaal kunt terugbetalen basis het hele jaar door, en voorkom dat u met een hoge rekening wordt geconfronteerd wanneer u uw jaarlijkse belastingaangifte indient. "
Als vuistregel raadt Medows aan om tenminste 30 procent van elke freelance cheque die u ontvangt op een aparte spaarrekening, om ervoor te zorgen dat u alle staats- en federale belastingen kunt betalen die u mogelijk verschuldigd bent voordat u uw aangifte indient.
Gelukkig zegt Medows dat de IRS betalingsplanovereenkomsten aanbiedt als u niet meteen al uw achterstallige belastingen kunt betalen. "Er is geen reden om je voor de IRS te verbergen, wat je ook verschuldigd bent", zegt hij. "De IRS heeft onlangs een aantal wijzigingen aangekondigd die bedoeld zijn om belastingbetalers, vooral degenen die getroffen zijn door COVID-19, te helpen bij het betalen van hun belastingschulden." Volgens de IRSDit houdt ook in dat bepaalde gekwalificeerde individuele belastingbetalers die minder dan $ 250.000 verschuldigd zijn, mogen worden opgericht termijnovereenkomsten zonder een financiële verklaring of onderbouwing te verstrekken als hun maandelijkse betalingsvoorstel voldoende is.
Bovenal zegt Medows dat het belangrijkste dat een freelancer financieel voor zichzelf kan doen, is om dagelijks op de hoogte te blijven van hun belastingen. "Gebruik boekhoudsoftware of spreadsheets om uw uitgaven bij te houden, geschatte belastingen in te dienen en te betalen en indien nodig een accountant in te huren", adviseert hij. Dit betekent ook dat u al uw bedrijfsgerelateerde bonnen bijhoudt en mogelijk een bankrekening opent die uitsluitend is gebaseerd op uw freelancekosten, zodat u ze afzonderlijk kunt volgen. "Als u als zelfstandige werkt, moet u uw uitgaven elke dag bijhouden, niet alleen elk kwartaal", zegt hij. "Wachten tot u uw jaarlijkse belastingaangifte indient, levert geen optimale resultaten op."
Caroline Biggs
Bijdrager
Caroline is een schrijfster die in New York City woont. Als ze niet bezig is met kunst, interieurs en levensstijlen van beroemdheden, koopt ze meestal sneakers, eet ze cupcakes of hangt ze rond met haar reddingskonijntjes, Daisy en Daffodil.
